القوائم المالية
الموحدة
قائمة المركز المالي الموحدة
للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2024م|
إيضاحات |
31 ديسمبر 2024م |
31 ديسمبر 2023م بآلاف الريالات السعودية |
||
| الموجودات | ||||
| الموجودات غير المتداولة | ||||
| ممتلكات وآلات ومعدات | 7 | 22,750,342 | 20,807,810 | |
| مصاريف مدفوعة مقدمًا طويلة الأجل | 8 | 525,391 | 525,153 | |
| موجودات حق الاستخدام | 9 | 504,066 | 473,831 | |
| موجودات غير ملموسة وشهرة | 10 | 1,130,692 | 1,123,769 | |
| موجودات حيوية | 11 | 1,838,353 | 1,741,819 | |
| استثمارات | 12 | 3,256 | 5,030 | |
| أدوات مالية مشتقة | 38 | 27,832 | 37,225 | |
| موجودات ضريبية مؤجلة | 24 | 3,858 | 24,307 | |
| 26,783,790 | 24,738,944 | |||
| الموجودات المتداولة | ||||
| مخزون | 13 | 5,684,420 | 6,148,189 | |
| موجودات حيوية | 11 | 136,551 | 135,044 | |
| ذمم مدينة تجارية ومصاريف مدفوعة مقدمًا وذمم مدينة أخرى | 14 | 2,421,526 | 2,564,646 | |
| أدوات مالية مشتقة | 38 | 13,459 | 15,300 | |
| ودائع لأجل | 15 | - | 1,925,556 | |
| نقد وما في حكمه | 16 | 528,214 | 666,336 | |
| 8,784,170 | 11,455,071 | |||
| إجمالي الموجودات | 35,567,960 | 36,194,015 | ||
| حقوق الملكية والمطلوبات | ||||
| رأس المال | 17 | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| احتياطي نظامي | 18 | 2,966,165 | 2,966,165 | |
| أسهم خزينة | 20 | (538,024) | (614,766) | |
| احتياطيات أخرى | 21 | (1,311,377) | (956,911) | |
| أرباح مبقاة | 7,673,972 | 6,403,231 | ||
| حقوق الملكية العائدة للمساهمين في الشركة | 18,790,736 | 17,797,719 | ||
| حقوق الملكية غير المسيطرة | 396 | 11,106 | ||
| إجمالي حقوق الملكية | 18,791,132 | 17,808,825 | ||
| المطلوبات غير المتداولة | ||||
| قروض وتسهيلات | 22 | 8,900,245 | 8,499,169 | |
| مطلوبات عقود الإيجار | 9 | 397,701 | 369,113 | |
| مزايا نهاية الخدمة للموظفين | 23 | 1,396,542 | 1,225,730 | |
| أدوات مالية مشتقة | 38 | 181,812 | 12,382 | |
| مطلوبات ضريبية مؤجلة | 24 | 61,890 | 92,107 | |
| 10,938,190 | 10,198,501 | |||
| المطلوبات المتداولة | ||||
| سحب على المكشوف | 34 | 52,598 | 844 | |
| قروض وتسهيلات | 22 | 1,229,996 | 3,528,828 | |
| مطلوبات عقود الإيجار | 9 | 87,249 | 81,079 | |
| زكاة مستحقة | 25 | 345,703 | 249,659 | |
| ضريبة دخل مستحقة | 25 | 36,226 | 30,789 | |
| ذمم دائنة تجارية وذمم دائنة أخرى | 26 | 4,048,921 | 4,245,868 | |
| أدوات مالية مشتقة | 38 | 37,945 | 49,622 | |
| 5,838,638 | 8,186,689 | |||
| إجمالي المطلوبات | 16,776,828 | 18,385,190 | ||
| إجمالي حقوق الملكية والمطلوبات | 35,567,960 | 36,194,015 |
قائمة الربح أو الخسارة الموحدة
للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2024م|
إيضاحات |
31 ديسمبر 2024م |
31 ديسمبر 2023م |
|
| إيرادات | 33 | 20,979,512 | 19,575,585 |
| تكلفة الإيرادات | 27 | (14,315,460) | (13,524,295) |
| مجمل الربح | 6,664,052 | 6,051,290 | |
| مصاريف بيع وتوزيع | 28 | (2,993,918) | (2,789,745) |
| مصاريف عمومية وإدارية | 29 | (508,149) | (469,023) |
| مصاريف أخرى، صافي | 30 | (63,166) | (64,461) |
| خسائر الانخفاض في قيمة الموجودات المالية | 14 | (103,458) | (34,173) |
| الربح من العمليات | 2,995,361 | 2,693,888 | |
| تكلفة تمويل، صافي | 31 | (530,260) | (527,019) |
| الحصة في نتائج شركة زميلة | 12 | (1,774) | (1,064) |
| الربح قبل الزكاة وضريبة الدخل | 2,463,327 | 2,165,805 | |
| زكاة | 25 | (105,326) | (85,101) |
| ضريبة دخل | 25،24 | (44,334) | (29,175) |
| ربح السنة | 2,313,667 | 2,051,529 | |
| ربح السنة العائد إلى: | |||
| المساهمين في الشركة | 2,313,100 | 2,049,123 | |
| حقوق الملكية غير المسيطرة | 567 | 2,406 | |
| 2,313,667 | 2,051,529 | ||
| ربحية السهم بناءً على ربح السنة العائد إلى المساهمين في الشركة (بالريال السعودي) | |||
| - الأساسية | 32 | 2.34 | 2.08 |
| - المخفضة | 32 | 2.31 | 2.05 |
قائمة الدخل الشامل الموحدة
للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2024م|
إيضاحات |
31 ديسمبر 2024م |
31 ديسمبر 2023م |
|
| ربح السنة | 2,313,667 | 2,051,529 | |
| بنود لن يعاد تصنيفها إلى قائمة الربح أو الخسارة: | |||
| الخسائر الإكتوارية لمزايا نهاية الخدمة للموظفين | 23 | (58,915) | (85,659) |
| التغيرات في القيمة العادلة لاستثمار في أدوات حقوق ملكية من خلال الدخل الشامل الآخر | - | 4,174 | |
| بنود سيتم أو قد يعاد تصنيفها لاحقًا إلى قائمة الربح أو الخسارة: | |||
| تسوية تحوطات التدفقات النقدية المحولة إلى مخزون / ممتلكات وآلات ومعدات | 34,446 | (71,464) | |
| فروقات ترجمة عملات أجنبية | (181,226) | (146,686) | |
| الحركة في القيمة العادلة لتحوطات التدفقات النقدية | (187,955) | 27,465 | |
| تسوية تحوطات التدفقات النقدية المحولة لقائمة الربح أو الخسارة | (15,478) | (14,430) | |
| الخسارة الشاملة الأخرى للسنة، صافي من ضريبة الدخل | (409,128) | (286,600) | |
| إجمالي الدخل الشامل للسنة | 1,904,539 | 1,764,929 | |
| إجمالي الدخل / (الخسارة) الشامل للسنة العائد إلى: | |||
| المساهمين في الشركة | 1,902,907 | 1,799,986 | |
| حقوق الملكية غير المسيطرة | 1,632 | (35,057) | |
| 1,904,539 | 1,764,929 |
قائمة التغيرات في حقوق الملكية الموحدة
للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2024م| رأس المال بآلاف الريالات السعودية | احتياطي نظامي بآلاف الريالات السعودية | أسهم خزينة بآلاف الريالات السعودية | احتياطيات أخرى بآلاف الريالات السعودية | أرباح مبقاة بآلاف الريالات السعودية | حقوق الملكية العائدة للمساهمين في الشركة بآلاف الريالات السعودية | حقوق الملكية غير المسيطرة بآلاف الريالات السعودية | إجمالي حقوق الملكية بآلاف الريالات السعودية | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| الرصيد في 1 يناير 2023م | 10,000,000 | 2,761,251 | (866,602) | (809,399) | 5,586,110 | 16,671,360 | 311,505 | 16,982,865 |
| ربح السنة | - | - | - | - | 2,049,123 | 2,049,123 | 2,406 | 2,051,529 |
| الخسارة الشاملة الاخرى للسنة | - | - | - | (163,478) | (85,659) | (249,137) | (37,463) | (286,600) |
| إجمالي (الخسارة) / الدخل الشاملة | - | - | - | (163,478) | 1,963,464 | 1,799,986 | (35,057) | 1,764,929 |
| محول خلال السنة (راجع إيضاح 18) | - | 204,914 | - | - | (204,914) | - | - | - |
| مكافأة مجلس الإدارة | - | - | - | - | (4,994) | (4,994) | - | (4,994) |
| معاملات مع الملاك بصفتهم ملاك | ||||||||
| توزيعات أرباح معلنة بواقع 1% للسهم | - | - | - | - | (982,330) | (982,330) | - | (982,330) |
| معاملات الدفع على أساس السهم | - | - | - | 30,820 | - | 30,820 | - | 30,820 |
| تسوية أسهم خزينة | - | - | 251,836 | (24,415) | 45,895 | 273,316 | - | 273,316 |
| شراء حصة إضافية في الشركة الدولية للألبان والعصائر المحدودة (ايضاح 1) | - | - | - | 9,561 | - | (255,000) | (264,561) | 9,561 |
| معاملات مع حقوق الملكية غير المسيطرة | - | - | - | - | - | (781) | (781) | - |
| الرصيد في 31 ديسمبر 2023م | 10,000,000 | 2,966,165 | (614,766) | (956,911) | 6,403,231 | 17,797,719 | 11,106 | 17,808,825 |
| الرصيد في 1 يناير 2024م | 10,000,000 | 2,966,165 | (614,766) | (956,911) | 6,403,231 | 17,797,719 | 11,106 | 17,808,825 |
| ربح السنة | - | - | - | - | 2,313,100 | 2,313,100 | 567 | 2,313,667 |
| الخسارة الشاملة الاخرى للسنة | - | - | - | (351,278) | (58,915) | (410,193) | 1,065 | (409,128) |
| إجمالي (الخسارة) / الدخل الشاملة | - | - | - | (351,278) | 2,254,185 | 1,902,907 | 1,632 | 1,904,539 |
| مكافأة مجلس الإدارة | - | - | - | - | (5,477) | (5,477) | - | (5,477) |
| معاملات مع الملاك بصفتهم ملاك | ||||||||
| توزيعات أرباح معلنة بواقع 1% للسهم | - | - | - | - | (988,277) | (988,277) | - | (988,277) |
| معاملات الدفع على أساس السهم | - | - | - | 37,163 | - | 37,163 | - | 37,163 |
| تسوية أسهم خزينة | - | - | 76,742 | (23,042) | 10,310 | 64,010 | - | 64,010 |
| معاملات مع حقوق الملكية غير المسيطرة | - | - | - | (17,309) | - | (17,309) | (12,342) | (29,651) |
| الرصيد في 31 ديسمبر 2024م | 10,000,000 | 2,966,165 | (538,024) | (1,311,377) | 7,673,972 | 18,790,736 | 396 | 18,791,132 |
قائمة التدفقات النقدية الموحدة
للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2024م|
إيضاحات |
31 ديسمبر 2024م |
31 ديسمبر 2023م |
|
| التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية | |||
| ربح السنة | 2,313,667 | 2,051,529 | |
| التعديلات للبنود غير النقدية: | |||
| استهلاك ممتلكات وآلات ومعدات | 7 | 1,688,316 | 1,711,751 |
| إطفاء مصاريف مدفوعة مقدمًا طويلة الأجل | 8 | 27,262 | 27,262 |
| استهلاك موجودات حق الاستخدام | 9 | 117,990 | 110,900 |
| إطفاء موجودات غير ملموسة | 10 | 39,970 | 37,395 |
| استهلاك موجودات حيوية | 11 | 566,338 | 574,264 |
| خسائر ناتجة عن التغيرات في القيمة العادلة ناقصًا تكلفة بيع المحاصيل | 12,218 | 9,978 | |
| مخصص مزايا نهاية الخدمة للموظفين | 23 | 182,398 | 142,712 |
| مخصص مخزون وذمم مدينة تجارية | 14،13 | 185,866 | 86,382 |
| مصروف الدفع على أساس السهم | 37,163 | 30,820 | |
| تكلفة تمويل، صافي | 31 | 530,260 | 527,019 |
| مصاريف أخرى، صافي | 30 | 63,166 | 64,461 |
| الحصة في نتائج شركة زميلة | 12 | 1,774 | 1,064 |
| زكاة | 25 | 105,326 | 85,101 |
| ضريبة دخل | 25،24 | 44,334 | 29,175 |
| 5,916,048 | 5,489,813 | ||
| التغيرات في رأس المال العامل: | |||
| مخزون | 348,415 | (1,063,947) | |
| موجودات حيوية | (11,161) | (7,885) | |
| ذمم مدينة تجارية ومصاريف مدفوعة مقدمًا وذمم مدينة أخرى | 11,740 | (458,951) | |
| ذمم دائنة تجارية وذمم دائنة أخرى | (143,111) | 591,073 | |
| التدفق النقدي الناتج من / (المستخدم في) رأس المال العامل | 205,883 | (939,710) | |
| مزايا نهاية الخدمة المدفوعة للموظفين | 23 | (70,501) | (59,222) |
| زكاة وضريبة دخل مدفوعة | 25،24 | (22,948) | (8,255) |
| صافي النقد الناتج من الأنشطة التشغيلية | 6,028,482 | 4,482,626 | |
| التدفقات النقدية من الأنشطة الاستثمارية | |||
| إسترداد / (استثمار) في ودائع لأجل | 1,876,250 | (1,876,250) | |
| إضافات لمصاريف مدفوعة مقدمًا طويلة الأجل | 8 | (27,500) | - |
| متحصلات من بيع استثمار في أدوات حقوق ملكية | 12 | - | 19,781 |
| شراء مرافق مستودع | 1 | (187,870) | - |
| إضافات لممتلكات وآلات ومعدات | (3,573,721) | (2,505,890) | |
| متحصلات من استبعاد ممتلكات وآلات ومعدات | 137,383 | 73,741 | |
| إضافات لموجودات غير ملموسة | 10 | (60,504) | (24,517) |
| إضافات لموجودات حيوية | (1,072,814) | (1,095,263) | |
| متحصلات من استبعاد موجودات حيوية | 287,126 | 228,358 | |
| صافي النقد المستخدم في الأنشطة الاستثمارية | (2,621,650) | (5,180,040) | |
| التدفقات النقدية من الأنشطة التمويلية | |||
| متحصلات من قروض وتسهيلات | 14,767,862 | 16,099,196 | |
| سداد قروض وتسهيلات | (16,576,340) | (13,634,845) | |
| شراء حصة إضافية في شركة تابعة | 1 | - | (255,000) |
| تكلفة تمويل مدفوعة | (645,039) | (559,199) | |
| توزيعات أرباح مدفوعة | 40 | (986,875) | (980,576) |
| تسوية أسهم خزينة | 64,010 | 273,316 | |
| مدفوعات أصل عقود الايجار | (122,093) | (100,764) | |
| مدفوعات فائدة عقود الايجار | (5,720) | (15,208) | |
| مكافأة مجلس الإدارة | (5,477) | (4,994) | |
| معاملات مع حقوق الملكية غير المسيطرة | (29,651) | (781) | |
| صافي النقد (المستخدم في) / الناتج من الأنشطة التمويلية | (3,539,323) | 821,145 | |
| صافي التغير في النقد وما في حكمه | (132,491) | 123,731 | |
| نقد وما في حكمه في 1 يناير | 666,336 | 546,916 | |
| أثر التغير في سعر الصرف على النقد وما في حكمه | (5,631) | (4,311) | |
| نقد وما في حكمه في 31 ديسمبر | 16 | 528,214 | 666,336 |
